🌱 Finance responsable et épargne longue : le PEAC Active Sélection Avenir mérite qu'on s'y arrête

Construire un capital pour un enfant, cela demande du temps, de la cohérence et des choix de supports qui ont du sens. Le Plan Épargne Avenir Climat, né de la loi industrie verte du 23 octobre 2023 et ouvert depuis juillet 2024, répond à cette logique sur les deux tableaux : il oriente l'épargne vers la transition écologique et offre un régime fiscal parmi les plus complets disponibles pour les moins de 21 ans. AFI ESCA commercialise ce produit sous la forme du contrat Active Sélection Avenir, et lance en ce moment une opération ciblée sur la période des diplômes.

🌍 Quand l'épargne prend position sur la transition écologique

Ce qui distingue le PEAC des autres enveloppes d'épargne longue pour les mineurs tient d'abord à son architecture d'investissement. Les capitaux ne sont pas simplement orientés vers des fonds « vertueux » selon une classification marketing : les supports éligibles doivent obligatoirement être labellisés Greenfin (label France Finance Verte, piloté par le ministère de la Transition écologique) ou ISR. Le label Greenfin identifie les fonds qui contribuent de façon significative à la transition écologique et énergétique, avec des critères de conformité contrôlés, ce qui tranche avec les déclarations d'intention sans tiers vérificateur que l'on observe sur certains produits se réclamant de la finance durable. Sur Active Sélection Avenir, la gamme d'unités de compte proposée par AFI ESCA est intégralement labellisée Greenfin, sans panachage avec des supports non étiquetés. Pour des parents ou des grands-parents soucieux de la cohérence entre leurs valeurs et leurs décisions patrimoniales, ce positionnement n'est pas accessoire.

⚖️ Un régime fiscal complet, sous conditions de durée

Le PEAC n'est pas seulement un produit à coloration verte : sa fiscalité est son argument le plus solide. Les gains réalisés dans le contrat bénéficient d'une exonération d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux (CGI, art. 157, 24°), à la condition de respecter deux règles cumulatives : aucun rachat avant les 18 ans du titulaire, sauf invalidité du titulaire ou décès d'un parent, et une ancienneté minimale de cinq ans à la date du premier retrait. Cette double condition de temps n'est pas une contrainte arbitraire : elle est la contrepartie directe de l'avantage fiscal, et elle s'aligne précisément sur l'horizon d'un placement ouvert à la naissance ou dès le plus jeune âge. Le plafond de versements est fixé à 22 950 €, soit le même seuil que le Livret A. Il convient de noter que les gains, bien qu'exonérés d'impôt sur le revenu, sont intégrés au revenu fiscal de référence via le formulaire 2074-PEAC, ce qui peut avoir des incidences indirectes sur les droits aux prestations conditionnées au RFR selon la composition du foyer fiscal de rattachement.

🎓 L'opération diplômes : un point d'entrée concret pour les familles

Début juillet, les résultats du brevet et du baccalauréat tombent. AFI ESCA saisit ce moment pour proposer une opération de bienvenue : pour toute ouverture d'un contrat Active Sélection Avenir à cette occasion, jusqu'à 160 € sont offerts sous forme d'abondement versé directement sur le contrat. Ce n'est pas un geste purement symbolique : sur un contrat à vocation longue, un versement initial bonifié améliore mécaniquement la base de capitalisation et réduit l'effort à fournir pour atteindre un objectif donné à l'échéance. Pour un conseiller, cette période est aussi une occasion naturelle de dialogue avec des familles dont les enfants franchissent une étape : l'obtention du brevet ou du bac correspond souvent au moment où les parents commencent à penser concrètement aux projets à financer, permis de conduire, études supérieures, premier logement. Par ailleurs, le financement du contrat n'est pas réservé aux seuls parents : grands-parents, famille, proches peuvent abonder le plan, ce qui en fait un vecteur de transmission informelle entre générations, au-delà du simple réflexe épargne individuelle.

📊 Le contrat en pratique : gestion, souplesse, horizon

Active Sélection Avenir fonctionne comme un contrat de capitalisation avec deux modes de gestion. La gestion pilotée à horizon est l'option par défaut : elle adapte automatiquement l'allocation entre unités de compte labellisées Greenfin et fonds en euros à mesure que l'échéance approche, en réduisant progressivement l'exposition aux marchés. La gestion libre est possible à tout moment pour un souscripteur qui souhaite arrêter ses choix avec son conseiller. Les versements démarrent à partir de 50 € et peuvent être libres ou programmés, sans contrainte de périodicité imposée. Le contrat arrive à son terme aux 30 ans du titulaire, avec possibilité de modifier la date de liquidation envisagée avant cette échéance. L'absence de garantie en capital sur les unités de compte reste un élément à exposer clairement : la performance dépend des marchés, et la durée de placement, souvent supérieure à dix ans si le contrat est ouvert tôt, réduit la volatilité subie à l'horizon sans l'annuler.

Le PEAC Active Sélection Avenir d'AFI ESCA combine trois arguments que peu de produits réunissent sur la même enveloppe : un fléchage vers des actifs réellement labellisés au titre de la finance verte, une fiscalité à la sortie exonérée d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et une logique de capitalisation sur le temps long au profit d'un enfant ou d'un jeune adulte. L'opération en cours autour des diplômes de juillet est un point d'entrée pratique pour les familles qui n'ont pas encore franchi le pas. Reste que la pertinence du produit, son positionnement dans l'allocation globale de l'enfant, l'arbitrage entre gestion pilotée et gestion libre, et les effets de l'intégration des gains au revenu fiscal de référence sont autant de paramètres qui méritent une analyse personnalisée.

Il faut savoir se faire conseiller.

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