Par Jean-René Couasnon
- Le PER continue de jouer un rôle central dans la préparation de la retraite, avec des plafonds de déduction fiscale influencés par la revalorisation du plafond annuel de la Sécurité sociale.
- Les versements volontaires sur le PER sont déductibles du revenu imposable : à planifier selon sa capacité d'épargne et sa tranche marginale d'imposition.
- La sortie du PER peut se faire en capital ou en rente : ce choix a un impact sur la fiscalité future et doit être anticipé.
Comprendre les nouveautés fiscales
Avant de remplir votre déclaration, prenez le temps de vous informer sur les dernières évolutions fiscales. Le PER continue de jouer un rôle central dans la préparation de la retraite, avec des plafonds de déduction fiscale influencés par la revalorisation du plafond annuel de la Sécurité sociale.
Planifier vos versements sur le PER
Le PER permet de réaliser des versements volontaires déductibles du revenu imposable. Planifiez ces versements en fonction de votre capacité d'épargne et de votre tranche marginale d'imposition pour maximiser l'avantage fiscal.
Diversifier vos investissements
Le PER offre la possibilité d'investir sur différents supports. Diversifiez vos placements pour équilibrer le niveau de risque et le potentiel de rendement, en tenant compte de votre horizon de placement jusqu'à la retraite.
Gérer votre PER avec prudence
La gestion pilotée du PER ajuste les stratégies d'investissement en fonction de votre âge et de la date prévue de votre retraite. Assurez-vous de comprendre l'approche de gestion retenue et de vérifier régulièrement l'alignement de votre portefeuille avec vos objectifs.
Anticiper la phase de retraite
Réfléchissez à la manière dont vous souhaitez percevoir votre épargne à la retraite : sous forme de capital ou de rente. Cette décision aura un impact sur votre fiscalité future et sur la manière dont vous percevrez vos revenus à la retraite.
Les plafonds de déduction fiscale du PER évoluent chaque année avec la revalorisation du plafond annuel de la Sécurité sociale ; vérifiez les montants applicables à l'année de votre déclaration.